10.Priorización de preguntas para el problema, los objetivos: general y específicos y para el Marco Teorico

 PREGUNTAS DE INVESTIGACIÓN

1. ¿Cree usted que existe Fraude en el SAR?

2. ¿Cree usted que existe corrupción en el SAR?

3. ¿Reciben algún tipo de beneficio económico los miembros antiguos del

SAR por servicios que prestan?

4. ¿Existe un proceso de rendición de cuentas de los aportes voluntarios del

grupo SAR?

5. ¿Los gastos e ingresos del grupo SAR se encuentran debidamente

documentados y respaldados con facturas o recibos?

6. ¿Qué Estados Financieros se preparan para informar acerca de la situación

financiera del SAR?

7. ¿Conoce las funciones que cumple la Sección Administrativa y Financiera

del grupo SAR?

8. ¿Considera usted que las personas encargadas de la Sección Administrativa

y Financiera del SAR deben tener una preparación contable?

9. ¿Cree que los informes del movimiento económico ser de conocimiento de

todos los miembros del SAR?

10. ¿Cómo podemos hacer una identificación temprana de un mal manejo de

dinero en el grupo SA

Objetivo general

Determinar, identificar y analizar los posibles actos de fraude y corrupción que afecten los recursos administrativos-financieros que se manejan en la organización voluntaria S.A.R. – FAB “Illimani”; Con el propósito de hallar en un marco teórico y práctico indicios y/o evidencias de actividades ilícitas por parte de personal antiguo o actual de la organización en perjuicio de ésta, estos indicios y/o evidencias se basarán en la identificación de posibles usos indebidos de los recursos de la organización: alteración de registros, apropiación indebida de efectivo o activos, apropiación indebida de las recaudaciones mediante el retraso en el depósito y contabilización de las mismas, pérdidas o ganancias ficticias, entre otros.

Como objetivo especifico

Determinar si hay suficientes motivos o indicios, para investigar los síntomas de un posible fraude. Un indicio es simplemente una razón suficiente para garantizar la investigación del fraude.

Verificar la existencia de registros y controles internos existentes en la sección administrativa-financiera de la organización S.A.R. – FAB “Illimani”.

Verificar la existencia de un plan de cuentas para llevar a cabo los informes financieros presentados anualmente.

Conocer el funcionamiento del área administrativa-financiera de la organización.Verificar que los recursos se administren de acuerdo a lo establecido en la ley SAFCO 1178, de Administración y Control Gubernamental, si se diera el caso.

Aplicar la Auditoria Forense como una herramienta de Control, para detectar y detener los posibles actos de fraude y corrupción